5 exempel på intressekonflikter och vad vi kan Llära oss av dem

Intressekonflikter kan uppstå inom alla möjliga delar av livet, från näringslivet till politik och i vissa fall inom båda dessa områden. Det uppstår när en persons personliga, ekonomiska eller andra intresse kan kompromissa eller uppfattas kompromissa med dennes opartiskhet och objektivitet i utförandet av sina officiella uppgifter.

Oavsett om personen medvetet utnyttjar sin position eller inte, innebär det faktum att det finns en möjlighet för missbruk att det kan vara skadligt för organisationen denne arbetar för och bör hanteras därefter. EU-kommissionen säger: "Att utveckla detaljerade policyer och regler för att förhindra och hantera intressekonflikter är en grundläggande del av god förvaltning och sund ekonomisk styrning."

I den här artikeln ges exempel på intressekonflikter från verkligheten och vi diskuterar vilka lärdomar vi kan dra av dem inför framtiden.

1. Framträdande exempel på intressekonflikter

1.1 VD:n inblandad i en skandal

I mitten av 2010-talet blev finanschefen för ett EU-baserat bilföretag ordförande för organisationen. Många investerare uttryckte dock oro över hans nya roll eftersom han var en del av styrelsen när företaget hade erkänt att de hade installerat programvara som gjorde det möjligt att klara utsläppstester, även om bilarna egentligen inte borde klara testerna.

Aktieägarna hävdade att ordföranden skulle leda styrelsen och bolaget under en tid då företaget utredde felaktigheterna och orsakerna bakom dem. Detta skulle leda till en intressekonflikt där han skulle kunna förhindra en ordentlig granskning av sin egen roll i den rådande företagskultur som ledde till missförhållandena.

Bolaget reagerade genom att se till att ordföranden lämnade rummet under de punkter på styrelsemötena som rörde ärendet, särskilt de punkter där styrelseledamöternas ansvar för skandalen diskuterades. Detta visar att förebyggande av intressekonflikter kan uppnås genom att ta bort den inblandade personen från specifika situationer.

1.2 VD:n och leverantören

I början av 2010-talet anklagades ordföranden och VD:n för ett stort teknikbolag (Person A) för olämpligt beteende gentemot en leverantör som utförde arbete åt företaget (Person B). Klagomålet undersöktes och det fanns inga bevis som kunde styrka den ursprungliga anklagelsen.

En konsekvens av undersökningen som genomfördes av en extern rådgivare var att Person A och Person B hade en nära personligt relation, vilket inte hade rapporterats. Eftersom VD:n hade möjlighet att påverka valet av leverantörer, ansågs detta vara en intressekonflikt. Person A skulle potentiellt kunna gynna Person B framför bättre kvalificerade kandidater på grund av deras relation.

Det fanns också antydningar om att person B hade fått ersättning för utgifter som inte avsåg legitima aktiviteter för företagets räkning, vilket uppenbarligen var till nackdel för verksamheten.

Som en följd av detta och andra frågor som framkom under utredningen, bad styrelsen Person A att avgå. Fallet visar hur viktigt det är att inte bara övervaka den anställdes agerande utan även de personer som har nära anknytning till den anställde.

1.3 Styrelseledamoten med intresse i ett svagt företag

År 2020 gick en modebutikskedja i Europa (Företag A) i konkurs och stängde flera av sina butiker. En administratör (Företag B) utsågs för att hantera återbetalningarna till borgenärerna.

Den största borgenären för Företag A (Företag C) motsatte sig utnämningen av administratören eftersom ägaren av Företag B (Företag D) också ägde en andel i företag A:s moderbolag. Borgenären hävdade att administratören skulle kunna handla i Företag Ds intresse, på bekostnad av Företag As borgenärer.

Fallet gick till domstol, där företag D hävdade att dess dotterbolag drevs separat som oberoende organisationer, vilket innebar att dess aktieinnehav inte hade någon betydelse för företag B:s beslut. Domaren höll med och förklarade att företag B skulle fortsätta som administratör.

Detta visar hur viktigt det är att ha strukturer på plats som säkerställer att intressekonflikter inte påverkar beslutsfattandet. Genom att separera Företag Ds intressen från Företag B:s, kunde beslut fattas utan extern påtryckning.

1.4 Finansinspektionens vice-gouvernör vars bror är bankman

Vice centralbankschefen i ett europeiskt land fick en anmärkning för att hon inte hade uppgett att hennes bror hade en betydande strategisk roll i en bank med huvudkontor i samma land.

Vice centralbankschefen hade en roll i en kommitté för reglering av banker, där hennes brors bank var en av dem som hon skulle ha inflytande över. Denna familjekoppling innebar att det skulle bli svårt för henne att garantera opartiskhet i beslutsfattandet i kommittén.

Efter att ha erkänt att hon inte hade följt centralbankens uppförandekod avgick hon från sin tjänst. En förklaring till hennes agerande var att hon inte ansåg att hennes brors ställning påverkade hennes opartiskhet, vilket visar på behovet av att uppförandekoder skrivs på ett sådant sätt att de inte lämnar några oklarheter om vad som utgör en intressekonflikt.

1.5 Styrelseledamoten som delar konfidentiell information

I mitten av 2010-talet visade det sig att person A, som var styrelseledamot i en stor internationell investmentbank, hade delat konfidentiell information om företaget med en hedgefondförvaltare (person B).

En utredning visade att person A hade berättat för person B om en investering på 5 miljarder dollar som skulle göras i banken, samt information om dess finansiella rapporter som han hade fått i sin officiella egenskap som styrelseledamot. All information som delades var vid tidpunkten inte offentlig.

Person A uppvisade en intressekonflikt mellan sin plikt gentemot bolaget och sin egen finansiella ställning. Detta ledde till böter på 13,9 miljoner USD från finansinspektionen, en straffavgift på 5 miljoner USD och två års fängelse.

En slutsats av detta fall är att insiders måste förstå sitt ansvar och att företag måste vidta förebyggande åtgärder för att förhindra olaglig spridning av insiderinformation och insiderhandel.

2. Konsekvenser av intressekonflikter

Här är några av konsekvenserna av intressekonflikter för organisationer:

Konsekvens

Förklaring

Juridiskt ansvar

Att tillåta en intressekonflikt kan leda till rättsliga åtgärder från drabbade parter samt brott mot lagstiftning såsom MiFID II, som föreskriver att investeringsföretag ska ”vidta alla lämpliga åtgärder för att identifiera och förebygga eller hantera intressekonflikter.”

Skada på företagets rykte

Att avslöjas med en intressekonflikt kan få omvärlden att ifrågasätta företagets integritet och dess operativa tillförlitlighet. Det blir svårare att upprätthålla höga standarder när företagets system har visat sig vara bristfälliga.

Förlust av trovärdighet och förtroende

Kunder kan bli tveksamma till att samarbeta med ett företag om de inte är säkra på att det alltid agerar i deras bästa intresse. Dessutom kan anställda tappa förtroendet för organisationen, vilket leder till minskad produktivitet och högre personalomsättning.

Ekonomisk förlust

Utöver att riskera böter och sanktioner till följd av lagbrott, kan företaget också drabbas av indirekta kostnader, exempelvis genom att förlora kunder som väljer att avsluta sitt samarbete eller inte göra affärer med organisationen. Dessutom kan en intressekonflikt påverka beslutsfattandet, vilket kan leda till missade tillväxtmöjligheter.

3. Hur kan företag förhindra intressekonflikter?

Ett företag kan vidta flera åtgärder för att förebygga intressekonflikter, bland annat:

Införa en policy för intressekonflikter för att säkerställa att alla anställda förstår vad en intressekonflikt innebär, hur den ska deklareras, hur man rapporterar andras konflikter och vilka konsekvenser det får att tillåta en intressekonflikt.

Främja en öppenhetskultur där medarbetarna känner sig trygga att rapportera misstänkta intressekonflikter, med försäkran om att dessa utreds och att den rapporterande personen skyddas från repressalier.

Genomföra due diligence vid nyanställningar för att identifiera eventuella externa intressen hos nya medarbetare och analysera om de kan stå i konflikt med företagets eller kundernas intressen.

Etablera rutiner för hantering av intressekonflikter, exempelvis genom att omplacera den berörda medarbetaren eller kräva att externa engagemang som skapar en konflikt avslutas.

Använda övervakningsteknik för att säkerställa att anställdas personliga affärer och externa intressen inte ger upphov till intressekonflikter.

Ett verktyg som kan användas i detta syfte är TradeLog – en programvara för hantering av personliga handelskonton. TradeLog låter företag sätta upp regler för vilka personliga transaktioner som är tillåtna och erbjuder en funktion för att identifiera intressekonflikter. Genom att jämföra kund- och leverantörslistor med anställdas roller och affärer kan potentiella konflikter upptäckas i tid. Om en intressekonflikt identifieras flaggar systemet detta, vilket gör det möjligt att vidta nödvändiga åtgärder.

4. Vanliga frågor

4.1 Vilka är de fyra typerna av intressekonflikter?

De fyra huvudsakliga typerna av intressekonflikter är:

Ekonomisk fördel, när individen kan tjäna pengar på ett inflytande på bekostnad av ett annat.

Personlig, när en persons omdöme påverkas av familjeband eller nära relationer, vilket leder till att en person gynnas framför en annan enbart på grund av en tidigare personlig koppling.

Organisatorisk, när personen har en andel i en konkurrent eller annan organisation som kan dra nytta av de beslut som fattas i ditt företag.

Gåvor, när en individ ger fördelaktig behandling till en organisation eller person i utbyte mot gåvor eller andra förmåner.

4.2 Vad kvalificerar som en intressekonflikt?

En intressekonflikt uppstår när en person kan dra fördel av sin position inom ett område på bekostnad av ett annat, vilket skapar en obalans där en part gynnas medan en annan missgynnas.

4.3 Hur löser man en intressekonflikt?

För att lösa en intressekonflikt bör parten informera sin ledningsgrupp eller relevanta myndigheter om konflikten, avstå från att delta i beslutsprocesser som rör konflikten och följa organisationens policyer och rutiner som är utformade för att hantera sådana situationer.

5. Slutsats

Dessa exempel på intressekonflikter illustrerar hur sådana situationer kan uppstå och vilka åtgärder företag och organisationer bör vidta för att förebygga, hantera och minimera dem. Genom att införa en tydlig policy för intressekonflikter skapas en transparent miljö där medarbetare uppmuntras att rapportera egna eller identifierade konflikter i samband med sina arbetsuppgifter.

Dessutom kan övervakningsteknik användas för att identifiera risker i ett tidigt skede, innan de utvecklas till faktiska konflikter. TradeLog hjälper dig att övervaka medarbetares intressen och upptäcka potentiella konflikter i tid. Begär en demo av TradeLog idag.